دليل الموظف: كيف تستفيد من حقوق الملكية في شركتك

جدول المحتويات:

الموارد الموصى بها

بقلم لورا تانر ، دكتوراه ، CFP

معرفة المزيد عن لورا على موقعنا اسأل مستشار

هذه هي المقالة الأولى لسلسلة من المشاركات حول كيفية الاستفادة من الإنصاف في شركتك.

والغرض من ذلك هو مساعدتك في فهم تفاصيل خطة الحوافز طويلة الأجل (LTI) ، وتمكينك من اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن كيفية الاستفادة من ملكية الأسهم في شركتك. إن عنوان المدونة "ذكي ولكن جاهل حول المال" يأتي من خبرتي كعالم أبحاث سابق ، حيث كان بعض زملائي ، الذين كانوا أذكياء ومتعلمين جيداً ، محيرون بسبب خططهم. إذا كنت تشعر بهذه الطريقة ، فأنت لست وحدك!

الجزء الأول: أساسيات حقوق الملكية

في برنامج "Shark Tank" التلفزيوني ، يقوم رواد الأعمال بعرض مفهوم أعمالهم على مجموعة من المستثمرين ، بهدف الحصول على المال لبناء أعمالهم. ما الذي يحصل عليه المستثمرون في المقابل؟ يحصلون على ملكية جزئية في الشركة (أي الأسهم) ، وفرصة للمشاركة في نموها (أو فشلها). هناك مفاوضات قاسية وسريعة لاطلاق النار حول مقدار الأسهم التي سيحصل عليها المستثمرون كجزء من الصفقة. هذا لأنه يمكن أن يكون هناك احتمالية إيجابية كبيرة للمستثمرين.

إذا كنت تعمل في شركة تقدم خطة حوافز طويلة الأجل (والتي قد تتضمن خيارات الأسهم أو المنح المالية المقيدة) كجزء من حزمة مزاياك ، فقد تستفيد أيضًا من نجاح شركتك. ومع ذلك ، على عكس المستثمرين في "Shark Tank" ، فأنت تكسب أسهمًا في الشركة من خلال عملك ، وليس من خلال استثمار الأموال. بالإضافة إلى ذلك ، من المرجح أنك تتلقى راتبًا ، وأن أسهم الشركة هي مكافأة.

نظرة عامة على خطط الحوافز طويلة الأجل

تعد خطط LTI (المعروفة أيضًا باسم تعويضات الأسهم) جزءًا من مجموعة المزايا التي تستخدمها بعض الشركات لجذب موظفيها ومكافأتهم والاحتفاظ بهم. تحظى هذه الخطط بشعبية لدى الشركات المبتدئة ، التي تفتقر إلى السيولة النقدية (مثل رواد الأعمال في "تانك القرش"). وبدلاً من إنفاق أموال رأس المال الاستثماري على رواتب كبيرة ، فإنهم يستخدمون هذه الأموال لبناء الأعمال التجارية ويعدون بحقوق الملكية في الشركة ، بالإضافة إلى راتب أكثر تواضعاً. كما ستستخدم الشركات الأكثر رسوخًا خطط LTI للحفاظ على قدرتها التنافسية وجذب أفضل الأشخاص والاحتفاظ بهم.

تتضمن أنواع تعويضات الأسهم خيارات (حوافز (ISO) وغير مؤهلة (NQSO)) ، وأرصدة مقيدة ، ووحدات مخزون مقيدة (RSU) ، وحقوق تقدير المخزون (SAR) ، وخطط شراء أسهم الموظف (ESPP) ، وحصص الأداء. خيارات الأسهم ، الأسهم المقيدة و RSU هي أكثر أشكال تعويض الأسهم شيوعًا.

عادة ما يتم تقديم خيارات الأسهم والمنح للموظفين في وقت التوظيف ، مع قضايا إضافية على مدى السنوات اللاحقة كمكافأة والاحتفاظ بالموظفين (بسبب متطلبات التأسيس).

الاستحقاق

Vesting هو وسيلة لشركتك لتشجيع استمرار عملك معهم - أي "الأصفاد الذهبية". يجب أن تستوفي معايير معينة للتأهل للملكية المباشرة لخيارات الأسهم والمنح. عادة ما تستند الشروط على طول فترة عملك. يمكن تصنيف جداول التدريج (مثال: 25٪ سترات كل سنة لمدة أربع سنوات) أو جرف (مثال: كل الخيارات أو المنح تندرج بعد 3 سنوات). بالنسبة للموظفين ذوي المستوى الأعلى ، يمكن أن يستند الاستدلال على أدائك (يتم قياسه حسب سعر سهم الشركة ، على سبيل المثال).

ستشمل المشاركات المستقبلية المزيد من التفاصيل حول أنواع مختلفة من تعويضات الأسهم ، والتخطيط الضريبي ، واستراتيجيات النجاح في إدارة خطة LTI الخاصة بك.