5 طرق لخفض الضرائب الاستثمار الخاص بك

بقلم مايكل تشامبرلين ، CFP ، AIF

تعرف على المزيد حول مايكل على موقعنا اسأل مستشار

يفكر معظم المستثمرين بتخصيص الأصول والمخاطر والعوائد والاستراتيجيات السلبية مقابل الأنشطة النشطة عند اتخاذ قرارات الاستثمار. لكن الضرائب يجب أن تكون مصدر قلق رئيسي كذلك لأن ذلك يمكن أن يكون له تأثير كبير على عائداتك الإجمالية.

في ما يلي نظرة عن قرب على خمس مناطق يمكن أن يعمل الإجراء المناسب على خفض فاتورتك الضريبية على الاستثمارات.

1. منهجية الإبلاغ الضريبي

تشير منهجية الإبلاغ الضريبي إلى كيفية الإبلاغ عن مكاسبك الرأسمالية من مبيعات الأصول لأغراض الضريبة. هناك 12 منهجية ؛ أي شركة خدمات مالية تستخدمها ستؤثر بشكل مباشر على مقدار الضرائب التي ستدين بها. يستخدم العديد من أمناء الحفظ منهجيات "متوسط ​​التكلفة" أو المنهجية "أولاً في الخارج" (FIFO). ولكن هناك خيارات أخرى ، مثل "التكلفة العالية على المدى الطويل" (HCLT) ، والتي يمكن أن تساعدك على توفير الضرائب.

على سبيل المثال ، لنفترض أنك اشتريت خمسة أسهم من الأسهم بسعر 20 دولارًا أمريكيًا للسهم. في وقت لاحق ، اشترت خمسة أسهم أخرى بسعر 25 دولارًا أمريكيًا ، ثم خمسة أخرى بسعر 30 دولارًا أمريكيًا. بعد عامين ، سعر السهم يذهب إلى 47 دولار ، وتحتاج إلى بيع ثلاثة أسهم لإعادة التوازن في محفظتك.

ستحصل على المكاسب الرأسمالية التالية باستخدام منهجية إعداد التقارير الضريبية المحددة:

• متوسط ​​السعر: كسب 22 دولار للسهم الواحد. (يعتمد مكسبك على متوسط ​​سعر جميع الأسهم التي اشتريتها ، والتي كانت 25 دولارًا).
• FIFO: 27 دولارًا أمريكيًا للسهم الواحد (أول سهم يتم شراؤه - مقابل 20 دولارًا أمريكيًا - يتم بيع الأسهم الأولى.)
• HCLT: كسب 17 دولارًا للسهم الواحد (يتم بيع الأسهم الأكثر غلاءً منذ أكثر من عام - تلك التي اشتريتها بمبلغ 30 دولارًا أمريكيًا - أولاً).

من الواضح أن طريقة HCLT ستؤدي إلى أدنى كسب خاضع للضريبة. ستكون الضرائب أعلى مع طريقة FIFO.

لا يوفر جميع أمناء الحفظ خيارات أكثر كفاءة في الضرائب ، لذا تأكد من التحقق من كيفية قيام شركة الخدمات المالية بالإبلاغ عن مكاسبك.

2. حصاد ضريبة الخسارة

ويشار إلى بيع الأوراق المالية بخسارة لتعويض المكاسب الرأسمالية على الأوراق المالية الأخرى على أنها حصاد الضريبة. غالبًا ما يستخدم المستثمرون الحصاد للحد من الاعتراف بالمكاسب الرأسمالية قصيرة الأجل ، والتي تخضع للضريبة بمعدلات أعلى من المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل (على الأقل على المستوى الفيدرالي). ينطبق هذا فقط على الحسابات الخاضعة للضريبة ، وليس على الحسابات المؤجلة الضرائب مثل 401 (k) أو IRA أو Roth الحسابات.

إليك مثال على ذلك. لديك مجموعة متنوعة من الصناديق المشتركة في الولايات المتحدة والصناديق الدولية والأسواق الناشئة. مع الانخفاض الأخير في الأسواق الناشئة والمكاسب القوية التي حققتها الولايات المتحدة في العام الماضي ، ستجد أن تخصيص أصول محفظتك لم يعد مستهدفًا. تحتاج إلى بيع بعض مقتنيات الولايات المتحدة ، والتي ستحقق بعض المكاسب. ولكن في الوقت نفسه ، يمكنك بيع أموالك في الأسواق الناشئة بخسارة لتعويض المكاسب. بعد ذلك تشتري صندوقًا مختلفًا للأسواق الناشئة بالمبلغ الذي تحتاجه لاستعادة توازنه. (راجع مع أمين الحفظ الخاص بك للتأكد من أنك لن تنتهك قاعدة بيع الغسل التي مدتها 30 يومًا.)

3. موقع الأصول

بينما يقوم الناس ببناء الأصول للمستقبل ، فإن معظمهم لديهم مزيج من الأسهم (الأسهم) وحيازات الدخل الثابت (النقد والسندات). كثير من الناس لديهم حساب مؤجل الضرائب مثل IRA ، 401 (ك) ، أو 403 (ب). بعضها لديها حسابات روث معفاة من الضرائب ، والعديد منها لديها حسابات خاضعة للضريبة. حيث يمكنك الاحتفاظ بموجودات بين هذه الأنواع الثلاثة من الحسابات يمكن أن تحدث فرقًا كبيرًا في عبء الضريبة ، خاصةً إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى.

فمن أكثر الضرائب كفاءة في الحصول على الأصول مع أكبر إمكانات النمو في حسابات روث ، لذلك أنت لا تدفع ضريبة الدخل على كل هذا النمو. الخيار التالي الأفضل هو الحسابات الخاضعة للضريبة ، بحيث يمكنك الاستفادة من معدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية على المدى الطويل بدلاً من ضرائب الدخل العادية التي ستدفعها على التوزيعات من حساب التقاعد المؤجل من الضرائب. يجب أن تكون أصول الدخل الثابت في الحسابات المؤجلة الضرائب ، بحيث لا يتم فرض ضرائب على دخل الاستثمار الذي تقوم بحفظه في المستقبل على دخلك المكتسب.

سبب آخر للاحتفاظ بالأسهم في الحسابات الخاضعة للضريبة: عند الوفاة ، هناك "خطوة للأعلى" في أساس الضرائب التي يمكن أن توفر زوجك أو ورثتك مبلغًا كبيرًا على فاتورة الضرائب.

للأسف ، كثير من الناس لا يعرفون حتى تخصيص أصولهم المستهدفة ، وتلك التي تفعل ذلك ، فإن الكثير منها سيكون له نفس التخصيص في جميع حساباتهم. يمكن أن يؤدي ذلك إلى زيادة فاتورة الضرائب أكثر مما لو كان لديها أنواع أصول مختلفة في مواقع استراتيجية في أكثر الحسابات فاعلية الضرائب.

4. السلبي مقابل الصناديق النشطة

بعض صناديق الأسهم ترى القليل جدا من دوران الأوراق المالية في الصندوق على مدار السنة. تعمل الصناديق المدارة بشكل فعال على الشراء والبيع بتكرار أكبر. غالباً ما يؤدي التداول الإضافي إلى مكاسب رأس المال. يتم استثمار هذه المكاسب ، ولكن لا تزال تحصل على فاتورة ضريبية لهم في نهاية العام.

على سبيل المثال ، فإن صندوق Fidelity Spartan 500 Index (FUSVX) لديه معدل دوران 4 ٪ في السنة ، ومنذ أكتوبر 2014 لم يولد سوى 43 سنتا من مكاسب رأس المال على المدى الطويل لكل سهم. وفي الوقت نفسه ، فإن صندوق فيديليتي للأسهم المنضبطة (FDEQX) لديه معدل دوران 191٪ وفي نفس الفترة تم توليد 1.16 دولار للسهم الواحد في أرباح رأس المال طويلة الأجل و 1.33 دولار في مكاسب رأس المال قصيرة الأجل ، والتي تخضع للضريبة كدخل عادي. أوتش! تجنب الأموال التي تتم إدارتها بنشاط في حساباتك الخاضعة للضريبة.

5. الصناديق المتداولة في البورصة مقابل الصناديق المشتركة

الصناديق المتداولة في البورصة (ETFs) هي أكثر كفاءة من حيث التكلفة من الصناديق المشتركة عندما تكون محتفظ بها في حسابات خاضعة للضريبة بسبب وجود اختلاف في المحاسبة.عندما يبيع مستثمر من صناديق الاستثمار المشترك أسهمه ، يجب على شركة الصندوق أن تبيع أوراق مالية لتوليد النقد لتمويل الفداء. هذا يخلق مكاسب رأس المال في الصندوق للمساهمين الآخرين.

ومع ذلك ، عندما يرغب مستثمر من مؤسسة التدريب الأوروبية في البيع ، تقوم شركة الصناديق ببساطة ببيع الأسهم لمستثمر آخر مثل الأسهم ، وبالتالي لا توجد صفقة أرباح رأس مال لمؤسسة التدريب الأوروبية. (لا ينطبق هذا الفرق على حساب التقاعد المؤجل الضرائب).

من خلال الانتباه إلى هذه المجالات الخمسة ، يمكنك أن تكون مستثمرًا أكثر كفاءة من حيث الضرائب ، بحيث تحرم مبلغًا كبيرًا من فاتورتك الضريبية وتعزز عوائدك الإجمالية. بالطبع ، يمكن أن تكون بعض هذه القضايا معقدة ، لذلك إذا كنت بحاجة إلى مساعدة من موظف مالي ، فكر في العمل مع مستشار ينتمي إلى شبكة غاريت للتخطيط أو الجمعية الوطنية للمستشارين الماليين الشخصيين.

صورة عبر iStock.

قد يعجبك ايضا:

هل سيقوم Robo-Advisors Sink بالاستشارات المالية؟

كيف نتوقف عن الأداء ضعيف استثماراتك

مخزون قوي؟ تجنب هذا الخطأ المشترك

5 أشياء يجب معرفتها قبل ممارسة خيارات الأسهم