الوقت المناسب للأزواج المثليين لإعادة النظر في الخطط المالية

من جانب غافن L. ديستاسي

معرفة المزيد عن غافن على موقعنا اسأل مستشار

عندما تلبس النشوة بعض الشيء من حكم المحكمة العليا الذي أجاز قانون الزواج من نفس الجنس على الصعيد الوطني ، سيكون الوقت قد حان لكثير من الأزواج لإلقاء نظرة فاحصة وجيدة على ما يعنيه القرار بالنسبة لتخطيطهم المالي والتخطيط العقاري والتخطيط الضريبي. استراتيجيات للمضي قدما.

بالنسبة لأولئك الذين يعيشون في الولايات التي اعترفت بالفعل بزواج المثليين ، قد لا يسفر الحكم عن تغييرات يمكن التعرف عليها مباشرة من الخفاش. ولكن بالنسبة لأولئك في الولايات التي لم تكن تعرف في السابق الزواج من نفس الجنس ، أو لأولئك الذين ربما كانوا يخططون للانتقال إلى دولة أخرى الآن أو في المستقبل ، من المرجح أن يكون قرار المحكمة بمثابة تغيير حقيقي للعبة.

مرة أخرى في عام 2014 ، كتبنا قطعة توضح العديد من الآثار المالية التي يمكن أن تحدث نتيجة لقرار المحكمة العليا لعام 2013 بإلغاء قانون الدفاع عن الزواج الفيدرالي. وقد ترك هذا الحكم في أعقابه مجموعة من القوانين حول مجموعة واسعة من القضايا المالية - وضع الإيداع الضريبي ، وتسميات المستفيدين ، وإعفاءات من الهدية والضرائب العقارية ، على سبيل المثال لا الحصر. وتعتمد كيفية تعامل الزوجين مع هذه القضايا بشكل كبير على الحالة التي عاشا فيها.

قبل صدور آخر حكم للمحكمة العليا ، كان المتزوجون من نفس الجنس الذين يعيشون في إحدى الولايات الـ 14 التي لم تعترف بزواجهم يُجبرون بشكل روتيني على إعداد مجموعتين من عائدات ضريبة الدخل الفيدرالية. أولاً ، سوف يكملون عوائدهم الفيدرالية على أنهم متزوجون. ثم كان على الزوجين أن يملأا عوائد "وهمية" كشخصين منفصلين حتى يتمكنوا من استكمال إقراراتهم الضريبية. بالإضافة إلى ذلك ، لم يتمكن الأزواج في هذه الدول من الحصول على منافع زوجية للضمان الاجتماعي ، وكثيراً ما حُرموا من المزايا الزوجية والناجحة للخطط التقاعدية والصحية المقدمة من صاحب العمل ، وكثيراً ما اضطروا للتعامل مع التداعيات الضريبية الرئيسية المحتملة لأنهم لا يستطيعون أن يرثوا كل أصول الزوج المتوفى المعفى من الضريبة ، حيث يمكن للزوجين المتزوجين "تقليديا".

للتعامل مع هذه المجموعات المختلفة من المعايير ، كان المستشارون الماليون ومحامون التخطيط العقاري ومهنيو الضرائب يضعون استراتيجيات مفصلة فقط لتنفيذ أكثر توجيهات التخطيط الأساسية لعملاء الزوجين من نفس الجنس.

يجب أن يضع قرار القضاة نهاية للكثير من أعمال التخطيط المعقدة (والمكلفة) من خلال توحيد القوانين في جميع الولايات لجميع الأزواج المتزوجين. سيتمكن الأزواج من نفس الجنس المتزوجين الآن من الاستفادة من جميع الفوائد والاستراتيجيات المالية التي كانت متاحة للأزواج من الجنس الآخر منذ سنوات.

كما رأينا مع التغيرات الثقافية الكبرى في الماضي ، سيكون هناك بلا شك صعوبات كبيرة في المستقبل ، وتحديات من معارضي هذا الحكم ، لكن من الواضح أنها فوز للمساواة ، اجتماعياً واقتصادياً. وعلى الرغم من أنه من المنطقي أن يكون أولئك الذين انتظروا طويلاً حتى يومنا هذا قد لا يكون لديهم استراتيجيات ضريبية وخطط مالية وخطط عقارية في ذهنهم ، بمجرد أن يرتفع الإحباط قليلاً ، فإنهم ينصحون بإعادة النظر تلك الخطط للتأكد من أنهم يستفيدون استفادة كاملة من الفوائد التي يتمتعون بها الآن كأزواج المتزوجين المعترف بها تماما.

صورة عبر iStock.