كيف يعمل خصم النفقات الطبية؟

إذا كنت أنت أو من تعولك في المستشفى أو كان لديك رعاية طبية أو علاج أسنان أخرى مكلفة ، احتفظ بهذه الإيصالات - يمكن أن تساعد في خفض فاتورتك الضريبية. في ما يلي نظرة على كيفية إجراء خصم النفقات الطبية وكيف يمكنك تحقيق أقصى استفادة منها.

قيمة الخصم

بشكل عام ، يمكنك اقتطاع النفقات الطبية المؤهلة التي تزيد عن 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدل.

لذا ، على سبيل المثال ، إذا كان إجمالي الدخل المعدل 40،000 دولار ، فإن أي مبلغ يتجاوز 3000 دولار أمريكي من فواتيرك الطبية - أو 7.5 ٪ من مبلغك في AGI - يمكن أن يكون قابلاً للخصم. إذا قمت برفع مبلغ 10000 دولار في الفواتير الطبية ، يمكن أن يكون 7000 دولار من هذا المبلغ قابلاً للخصم في هذا المثال.

عتبات الدولة

قد يكون لولايتك عتبة أقل من AGI ، مما قد يوفر عليك المال ، كما يقول كريس ويلن ، المحاسب العام المعتمد في Red Bank ، New Jersey. في هذه الحالة ، على سبيل المثال ، فإن عتبة AGI لخصم النفقات الطبية هي 2 ٪ فقط ، مما يعني أن دافعي الضرائب هناك قد يحصلون على استراحة من ضرائب دخل الدولة حتى لو لم يتمكنوا من الحصول على واحد على ضرائب الدخل الاتحادية الخاصة بهم.

يقول Whalen أنه من المهم معرفة قاعدة دولتك ؛ قد تترك المال على الطاولة خلاف ذلك. "أراه كل عام ، طوال الوقت" ، كما يقول.

ما هي النفقات الطبية القابلة للخصم؟

يحتوي IRS Publication 502 على القائمة الكاملة ، ولكن هنا باختصار.

• الدفعات للأطباء وأطباء الأسنان والجراحين وتقويم العمود الفقري والأطباء النفسيين وعلماء النفس والممارسين الطبيين غير التقليديين
• المستشفى والتمريض الرعاية المنزلية
• العلاج بالإبر
• برامج الإدمان ، بما في ذلك الإقلاع عن التدخين
• برامج إنقاص الوزن للأمراض التي يشخصها الطبيب ، بما في ذلك السمنة (ولكن لا يتم احتساب رسوم الغذاء والغذاء الصحي)
• الانسولين والعقاقير الطبية
• القبول والنقل إلى المؤتمرات الطبية حول الأمراض التي تعاني منها أنت أو زوجك أو من تعولك (ولكن لا يتم احتساب الوجبات أو الوجبات)
• أطقم الأسنان ، القراءة أو النظارات الطبية ، الاتصالات ، السمع ، العكازات ، الكراسي المتحركة وحيوانات الخدمة
• تكاليف النقل من وإلى الرعاية الطبية
• أقساط التأمين للرعاية الطبية أو التأمين على الرعاية طويلة الأجل إذا لم يدفعها صاحب العمل وتدفع من الجيب بعد الضرائب

قواعد أخرى

• يمكنك فقط تضمين النفقات الطبية التي دفعتها خلال العام
• لا يمكنك تضمين النفقات التي تم تسديدها (لذلك إذا دفع التأمين الفاتورة ، فلن يكون هذا الخصم قابلاً للخصم)

ما هو غير قابل للخصم؟

• مصاريف الجنازة أو الدفن
• أكثر من الأدوية المضادة
• معجون الأسنان ومستحضرات التجميل ومستحضرات التجميل
• الاجازات
• معظم جراحات التجميل
• صمغ النيكوتين والبقع التي لا تتطلب وصفة طبية

كيفية المطالبة بخصم النفقات الطبية

ستحتاج إلى اتخاذ الخطوات التالية.

تفصيل الخصومات

أولاً ، ستحتاج إلى التفصيل بدلاً من أخذ الخصم القياسي. قد يعني هذا إنفاق المزيد من الوقت على إعداد الضريبة ، ولكن إذا كان خصمك القياسي أقل من استقطاعاتك المفصلة ، فيجب تفصيل المال وحفظه على أي حال. إذا كان خصمك القياسي أكثر من استقطاعاتك المفصلة ، فعليك اتخاذ المعايير وحفظ بعض الوقت. (اقرأ المزيد حول التفصيل مقابل أخذ الاستقطاع القياسي.)

استخدم الجدول أ

يسمح لك نموذج الجدول A بإجراء الحسابات لحساب خصمك. يمكن لبرنامجك الضريبي توجيهك خلال الخطوات.

النظر في وضع الإيداع الخاص بك

قد يؤدي الإيداع بشكل منفصل إذا كنت متزوجًا إلى خصم نفقات طبية أكبر ، ولكن هذه الخطوة تنطوي على خطورة لأنك قد تفقد الإعفاءات الضريبية الأخرى. لنفترض أن زوجك قد حصل على 6000 دولار من الفواتير الطبية في العام الماضي. إذا قمت بالتسجيل بشكل مشترك وكان مجموع ضريبة القيمة المضافة الخاص بك هو 100000 دولار ، فإن الجزء فقط من فواتيرك الطبية التي تتجاوز 7.5٪ من ذلك - أو الجزء الذي يزيد على 7500 دولار - يكون قابلاً للخصم. لذلك في هذا السيناريو ، لا يمكنك خصم أي من الفواتير الطبية التي تبلغ 6000 دولار أمريكي.

الآن ، لنفترض أنك تقدم الملف بشكل منفصل. يبلغ مبلغ AGI الخاص بك 75000 دولار أمريكي ، بينما يبلغ مبلغ AGI للزوج 25000 دولار أمريكي. نظرًا لأن الفواتير الطبية هي زوجك ، يمكن له أو لها خصم أكثر من 7.5٪ من هذا المبلغ البالغ 25000 دولار أمريكي أو 1.875 دولارًا. وهذا يعني خصم ضريبي مقداره 4125 دولارًا للتقديم بشكل منفصل.

احتفظ بسجلات جيدة

قم بالتعليق على تلك الفواتير ، واطلب الحصول على سجلات من الصيدلية أو مقدمي الرعاية الآخرين لملء هذه الثقوب ، كما يقول بيتر غوريان ، وهو اتفاق السلام الشامل في منطقة دالاس.

"إذا كنت تأخذ هذا الخصم ، فأنت على الأغلب مريض أو لديك بعض المشاكل التي تحتاج إلى التعامل معها. إذا كان الأمر كذلك ، فإن المفتاح هو القيام بعمل جيد في تتبع كل النفقات والنفقات.