7 أنواع من الجيش الجمهوري الايرلندي: العثور على واحد من أجلك

روث والجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي قد يكونان الملك والملكة الحقيقيين لحزام التقاعد ، ولكن هناك خيارات جذابة أخرى لا ينبغي أن يتجاهلها المدخرين.

على الرغم من أنها أقل شهرة ، إلا أن Spousal و SEP و SIMPLE وأنواع أخرى من حسابات التقاعد الفردية تقدم نفس المزايا - والأفضل في بعض الأحيان - توفير الضرائب والفوائد المالية. يمكن أن يختلف اختيارك للجيش الجمهوري الايرلندي حسب دخلك وحالتك وعروضك في مكان العمل وعوامل أخرى.

فيما يلي الأساسيات حول سبعة أنواع من IRA لمساعدتك على تحديد أي واحد (أو أحد) سيقدم لك معظم المزايا المالية.

1. الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي

رجل الدولة الأكبر في الجيش الجمهوري الايرلندي ، الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي لا يزال الأكثر شعبية من حسابات الادخار التقاعد الضريبي الفردية ، وفقا لبيانات معهد الاستثمار. تشمل الميزات الكلاسيكية ما يلي:

• استقطاع ضريبي مقدم: قد تكون الاشتراكات قابلة للاقتطاع (اعتمادًا على حالة الدخل الحالية وحالة الإيداع الضريبي وتوافر خطة التقاعد في مكان العمل لك و / أو زوجتك / زوجتك) ، وبالتالي خفض دخلك الخاضع للضريبة للسنة
• لا تخضع ضريبة الاستثمار للضريبة طالما بقيت الأموال في حماية الحساب
• يتم فرض الضريبة على السحوبات في التقاعد بمعدل ضريبتك في ذلك الوقت

أفضل ل: أولئك الذين هم في شريحة ضريبية أعلى الآن مما يعتقدون أنهم سيكونون في أثناء التقاعد ، وكذلك العمال الذين لا يستطيعون الوصول (أو غير مؤهلين للمساهمة في) خطة التقاعد التي ترعاها مكان العمل. هنا هو المتخلف لدينا من أفضل مقدمي IRA.

2. روث الجيش الجمهوري الايرلندي

يوفر Roth IRA توازنًا لطيفًا لتوفير الضرائب إلى الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي. فيما يلي ميزاته الرئيسية:

• في حين أن المساهمات ليست قابلة للخصم - وهذا يعني عدم وجود إجازة ضريبية مقدما - تكون السحوبات في التقاعد خالية تماما من الضرائب
• تعتمد أهلية المساهمة في روث على دخلك ، ولكن إذا كسبت الكثير من المساهمة في روث ، فهناك طريقة قانونية تمامًا لفتح حساب على أي حال عبر Roth
• قواعد روث للجيش الجمهوري الأيرلندي للانسحاب أكثر تساهلاً ، مما يسمح بسحب الاشتراكات بدون ضرائب أو جزاءات في أي وقت. تنطبق الضرائب والعقوبات على سحب الأرباح قبل التقاعد ، مع بعض الاستثناءات.

أفضل ل: المدخرين الذين يتوقعون أن يكونوا في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد ، للاستفادة من تلك السحوبات المعفاة من الضرائب. A Roth هو أيضا خيار أفضل من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إذا كنت قد تحتاج إلى الوصول إلى بعض المال قبل سن التقاعد ، على الرغم من أننا لا نشجع على الانصراف إلى التقاعد في وقت مبكر. الاهتمام منزعج؟ في ما يلي ملخص لأفضل الأماكن لفتح Roth IRA.

3. سبتمبر الجيش الجمهوري الايرلندي

الأحرف الثلاثة الأولى تقف مع معاش موظف مبسط. على الرغم من أنه نوع من حسابات IRA التقليدية ، فإنه يتم إعدادها وتمويلها للموظفين من قبل صاحب العمل ، الذي يحصل على مزايا ضريبية لهذا الجهد. داخل SEP IRA ، تنمو الأرباح معفاة من الضرائب ويتم فرض ضرائب على التوزيعات في التقاعد. يسلط الضوء على أخرى:

• حدود المساهمة السنوية أعلى بكثير مما هو مسموح به في حسابات التقاعد الأخرى المحظورة للضرائب - أقل من 25٪ من تعويضات الموظف أو 55000 دولار في عام 2018. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فقد تكون حدود مساهمتك / قابليتك للخصم مختلفة. (راجع ، انظر: IRS publication 560.)
• يجب على صاحب العمل المساهمة على قدم المساواة (على أساس نسبة مئوية من الراتب) لجميع حسابات الموظفين ، بما في ذلك حساباتهم الخاصة
• قد يختلف حجم المساهمة من سنة إلى أخرى بناءً على التدفق النقدي للنشاط التجاري ولكن يجب أن يكون دائمًا متساوٍ لجميع العمال المؤهلين
• لا يسمح للموظفين بالمساهمة في الخطة من خلال تأجيل الراتب ؛ يجب أن يكون قد عمل لصاحب العمل في ثلاثة على الأقل من السنوات الخمس الماضية ؛ ويجب أن يكون قد حصل على 600 دولار على الأقل كتعويض خلال العام ليكون مؤهلاً
• يمكن للمالك الوحيد (يعرف باسم الموظف رقم 1 وفقط) فتح SEP IRA لأنفسهم
• مساهمات اللحاق بالركب للعاملين 50 سنة فما فوق غير مسموح بها

أفضل ل: أصحاب الشركات الصغيرة الذين يرغبون في تجنب تكاليف بدء التشغيل والتشغيل من خطة التقاعد التقليدية ، فضلا عن القدرة على تجاوز خبأ التقاعد الخاصة بهم والحصول على خصم ضريبي على أي مساهمات قدمت للموظفين. فقط كن على دراية بأنه إذا كنت صاحب العمل والموظف على حدٍ سواء ، فمن المهم اتباع قواعد SEP IRA لتجنب الوقوع في مواجهة مصلحة الضرائب.

4. IRA غير قابلة للاقتطاع

تذكر كيف قلنا أن مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية قد تكون معفاة من الضرائب؟ إذا لم تكن كذلك ، فهذا لا يعني أنك غير مسموح لك بتمويل حساب الاستجابة العاجلة على الإطلاق. هذا يعني فقط أن مسألة الحسم هي موضع نقاش. أهم الأشياء التي يجب معرفتها عن IRA الخاضع للضريبة:

• يتم تقديم المساهمات بالدولارات بعد خصم الضرائب ، وكما هو واضح من الاسم ، لا يمكن خصمها. لكن …
• لا تزال تحصل على فائدة النمو المؤجل من الضرائب على الأرباح داخل الحساب
• الضرائب المستحقة على التقاعد مستحقة على أي نمو للأرباح تسحبه ، ولكن ليس الرئيسي ، حيث تم تمويل الحساب بالدولار الضريبي

أفضل ل: أولئك الذين لا يؤهلون للمساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي أو الجيش الجمهوري الايرلندي للخصم.

5. الزوجي الجيش الجمهوري الايرلندي

تنص قواعد مصلحة الضرائب على أنه يجب أن يكون الشخص قد حصل على دخل ليكون مؤهلاً للمساهمة في IRA. ولكن هناك حل لمشكلة دافعي الضرائب المتزوجين: إذا لم يعمل نصف الدونوم - أو يحقق دخلاً منخفضًا للغاية - فيمكن لكما أن يساهما في حساباتك الخاصة المستقلة (إما روث أو التقليدية).

• يجب على الأزواج تقديم إقرار ضريبي مشترك والحصول على تعويض خاضع للضريبة حتى يكونوا مؤهلين
• تستند حدود المساهمة على ما هو مسموح به لزوج العمل ، بحد أقصى 500 5 دولار (أو 500 6 دولار للذين يبلغون 50 عامًا أو أكثر)
• يجب أن يكون إجمالي المبلغ الذي ساهم في كل من حساب ضريبة الدخل هو أقل الدخل المشترك الخاضع للضريبة أو ضعف الحد السنوي لمساهمة IRA (على سبيل المثال ، 11000 دولار لمن تقل أعمارهم عن 50)
• يمكن تمويل الحساب بأموال من أرباح أحد الزوجين ولكن يجب فتحه في اسم الزوج غير الشريك باستخدام رقم الضمان الاجتماعي الخاص به

أفضل ل: الأفراد ذوي الدخل المنخفض أو غير العاملين الذين تزوجوا من شخص حصل على دخل.

6. بسيطة الجيش الجمهوري الايرلندي

تشبه خطة المطابقة الخاصة بالموظفين (SIMPLE IRA) بسيطة من نواح عديدة إلى 401 (k) برعاية صاحب العمل. وهو موجود أساسًا للشركات الصغيرة والعاملين لحسابهم الخاص. بخلاف SEP IRA ، يُسمح للموظفين بالمساهمة في الحساب عبر تأجيل الراتب. تسمح بعض الخطط للموظف باختيار المؤسسة المالية التي يرغب في استخدامها لحمل حسابه. اعتبارات أخرى:

• حدود المساهمة هي أقل من 401 (k) ‚12 $ 12،500 مقابل $ 18،500
• يُطلب من أصحاب العمل عمومًا دفع ما يصل إلى 3٪ من المساهمة المطابقة أو مساهمة ثابتة بنسبة 2٪ من كل تعويض من الموظفين المستحقين.
• للتأهل للمشاركة في IMPLE بسيط ، يجب أن يكون الموظف قد حصل على ما لا يقل عن 5،000 دولار خلال أي سنتين قبل السنة التقويمية الحالية ، ونتوقع أن تتلقى على الأقل هذا المبلغ في السنة الحالية
• بخلاف SEP ، يُسمح بالمشاركة في الاشتراكات: إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، يمكنك توفير 3000 دولار إضافية
• على عكس معظم خطط مكان العمل ، يمكن للمشاركين جمع الأموال من الحساب إلى حساب IRA التقليدي بعد عامين من المشاركة في خطة IRP البسيطة.
• قد تخضع عمليات السحب المبكر من حساب IRA SIMPLE خلال العامين الأولين من المساهمة في الحساب لعقوبة بنسبة 25٪ (إضافةً إلى الضرائب على الدخل العادي)

أفضل ل: الشركات الصغيرة التي يقل عدد موظفيها عن 100 موظف. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فقد يكون من الأفضل لك فتح SEP IRA لحدود المساهمة الأعلى.

7. الجيش الجمهوري الايرلندي الذاتي التوجيه

تخضع حسابات الجيش الجمهوري الإيرلندي ذاتية التوجيه (في النكهات التقليدية ونكهات روث) لنفس قواعد الأهلية والإسهام مثل قواعد Roth IRAs التقليدية باستثناء فرق واحد كبير: ما يحدث في الحساب.

عادةً ما تحدّد حسابات IRA الأخرى المغطاة في هذه المقالة الاستثمارات في الحساب على السيارات العادية مثل الأسهم والسندات والصناديق المشتركة. في الجيش الجمهوري الايرلندي الذاتي التوجيه ، يسمح لك لامتلاك الأصول مثل العقارات والأصول الثابتة مثل الذهب والشركات الخاصة. البعض يجب أن يعرف:

• يتطلب إعداد حساب واحد أمينًا أو وصيًا متخصصًا في أنواع الاستثمارات الأقل شيوعًا التي تهتم بها في الحساب
• لا تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بحفظ أشياء مثل المقتنيات والتأمين على الحياة في الحساب
• هناك العديد من المعاملات "المحظورة" في داخل الجيش الجمهوري الايرلندي الذاتي التوجيه (على سبيل المثال ، جز العشب أو تثبيت الصنبور في عقار مستأجر يملكه الجيش الجمهوري الايرلندي) أن مصلحة الضرائب تعتبر معادلة للتوزيع. يمكن أن يؤدي ذلك إلى فرض الضرائب والعقوبات على الحساب بالكامل.

أفضل ل: المستثمرين من ذوي الخبرة الذين يريدون الوصول إلى استثمارات بديلة مثل العقارات والشركات غير التقليدية. في حين أن هناك فوائد لاستخدام هذا النوع من الحساب لتوفير للتقاعد (في الغالب إمكانية العوائد المرتفعة) ، لا تمر الذهاب حتى فهم مخاطر IRAs التوجيه الذاتي.

ماذا بعد؟

• تريد الغوص أعمق؟

  أعرف أكثر حول خطط التقاعد لحسابهم الخاص

• تريد استكشاف ذات الصلة؟

  حساب القيمة المستقبلية لاستثمارات Roth IRA الخاصة بك

• تريد اتخاذ إجراء؟

  جمع ما تحتاجه لفتح IRA