3 أرقام منفرد 401 (ك) وينبغي أن يعلم أصحاب الخطة
اÙÙضاء - عÙÙ٠اÙÙÙÙ ÙÙÙر٠اÙØاد٠ÙاÙعشرÙÙ
جدول المحتويات:
- 250،000 دولار: الرصيد الذي يؤدي إلى متطلبات تقديم الضرائب
- 50000 دولار: الحد الأقصى لمالكي خطة Solo 401 (k) يمكنهم الاقتراض
- 10٪: سعر الغرامة للسحب المبكر
- قد يعجبك ايضا:
- صناعة خطة التقاعد ناضجة للثورة؟
- الخريجين في الآونة الأخيرة هي عدم وفورات التقاعد
- مفتاح واحد لتخطيط التقاعد الناجح
- وراء الستار من تاريخ الأموال المستهدف
بقلم ديمتري Fomichenko
تعرف على المزيد حول ديمتري على موقعنا اسأل مستشار
سولو 401 (ك) هو هيكل خطة التقاعد الفريدة التي يرتدي المشترك في الخطة العديد من القبعات. تم تصميم الخطة للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أو أصحاب الأعمال الصغيرة دون أي موظفين بدوام كامل. صاحب العمل هو صاحب العمل وكذلك الموظف الوحيد المؤهل للمشاركة في الخطة (على الرغم من أنه يمكن أيضًا لزوج المالك المشاركة). في self-direct Solo 401 (k) ، يكون مالك الخطة أيضاً أمين ومدير الخطة.
وبفضل هذا الهيكل ، يمكن لمالك الخطة أن يتمتع بمراقبة ومرونة كبيرة. ومع ذلك ، فإنه يأتي أيضا مع بعض المسؤوليات. أصحاب خطة 401 (k) المنفردون هم المسؤولون عن الحفاظ على خطتهم وفقا للوائح. في ما يلي بعض الأرقام المهمة التي يتعين على مالكي الخطط وضعها في الاعتبار.
250،000 دولار: الرصيد الذي يؤدي إلى متطلبات تقديم الضرائب
مقارنة مع خطة 401 (k) التقليدية ، يتطلب 401 Solo (k) جهدًا إداريًا أقل بكثير. أصحاب الخطة هم المسؤولون عن الاحتفاظ بسجلات لجميع المعاملات. عادة ، لا يلزم مالك خطة Solo 401 (k) تقديم إقرار ضريبي للخطة. ومع ذلك ، يتغير هذا عندما تتجاوز الأصول في الخطة مبلغ 250،000 دولار.
إذا تجاوزت القيمة الإجمالية لخطة Solo 401 (k) 250،000 دولار في أي وقت خلال السنة الضريبية ، فيجب على مدير الخطة تقديم إرجاع لـ Solo 401 (k) لتلك السنة. والخبر السار هو أن عملية الإيداع ليست معقدة للغاية. يمكن لمسؤول خطة Solo 401 (k) ببساطة إرسال نموذج 5500-EZ مع مصلحة الضرائب الأمريكية.
50000 دولار: الحد الأقصى لمالكي خطة Solo 401 (k) يمكنهم الاقتراض
يمكن لمالك Solo 401 (k) اقتراض المال من الخطة في أي وقت ولأي سبب. لا توجد عملية طلب قرض معقدة ، وسعر الفائدة على قروض 401 (k) عادة ما يكون أقل من القروض المصرفية.
ومع ذلك ، يمكن لمالكي الخطة الاقتراض بحد أقصى 50000 دولار أو 50٪ من إجمالي رصيد الحساب الخاص بهم ، أيهما أقل. كما يجب سداد القرض في غضون خمس سنوات. يجب أن يكون مالكو الخطة على علم بحد القرض وأن يظلوا على أهبة الاستعداد في جدول السداد. إذا فشلت في سداد القرض بشكل صحيح ، يمكن التعامل مع القرض على أنه سحب من الخطة ، وقد يتم تطبيق الضرائب والعقوبات.
10٪: سعر الغرامة للسحب المبكر
على الرغم من أن Solo 401 (k) فريد من نواح عديدة ، فإنه لا يزال خطة تقاعد "مؤهلة" بموجب قانون الضرائب. مثل غيرها من الخطط المؤهلة ، المقصود من سولو 401 (ك) فقط لاستخدامها كمدخرات التقاعد. للثني عن الانسحاب المبكر ، هناك عقوبة 10 ٪ على الأموال التي تم اقتطاعها قبل سن 59 عاما ، بالإضافة إلى الضرائب المستحقة على السحب. هذا هو السبب في أن معظم أصحاب الخطة يجب أن يعتبروا الانسحاب المبكر لـ Solo 401 (k) فقط كحل أخير. ما زالت عمليات السحب بعد سن 59 عامًا تخضع للضريبة ، ولكن لا توجد عقوبة إضافية.
صورة عبر iStock.
HTTPS: //