وضع أموالك للعمل من أجل الخير أكبر

بقلم كاثلين نيميتز ، ماجستير إدارة الأعمال ، CFP

معرفة المزيد عن كاثلين على Investmentmatome‚Äôs اسأل مستشار

إنه موسم إعطاء مرة أخرى ، وهو الوقت الذي يستكشف فيه العديد من المستثمرين ما إذا كانت استثماراتهم يمكن أن تنمو من أجل الصالح العام. إذا كنت تفكر في كيفية رعاية بيضة العش وزيادة رغبتك في القيام بعمل جيد ، فقد ترغب في التفكير في أنواع معينة من الاستثمارات والاستراتيجيات.

في ما يلي طريقتان أساسيتان لوضع أموالك في العمل بطرق تفيد العالم: تخصيص استثماراتك لمطابقة معتقداتك واستخدام استراتيجيات التبرعات الخيرية الصديقة للضرائب.

الاستثمار المسؤول اجتماعيا

ويعرف الاستثمار الذي يأخذ في الاعتبار كل من العوائد المالية والأثر الاجتماعي بالاستثمار المسؤول اجتماعيا. كما يمكن استخدام الألقاب الأخرى ، مثل الاستثمار المستدام والمسؤول ، والاستثمار الأخضر أو ​​الاستثمار الاجتماعي الواعي. بشكل عام ، فإن الفكرة هي إحداث فرق إيجابي في العالم من خلال توجيه رأس المال إلى مجالات اقتصادية مفيدة اجتماعيًا. اعتمادًا على معتقداتك وقيمك الخاصة ، قد تفضل الاستثمارات التي تركز على حماية البيئة ، على سبيل المثال ، أو التي تعتبر ممارسات التجارة العادلة شرطًا للاستثمار. لا تزال الاستثمارات الأخرى تسترشد بالقيم الدينية.

ومع تطبيق معايير تستند إلى هذه الأهداف الاجتماعية ، يمكن للمستثمرين وضع أموالهم للعمل بطرق متنوعة. قد يفضل البعض شراء الأسهم والسندات الفردية لهذه الأنواع من الاستثمارات. على سبيل المثال ، قد يختارون الاستثمار في الشركات التي تتبرع بمبلغ كبير من المال أو نسبة من أرباحها للمجتمع أو للجمعيات الخيرية. أو قد يفضل المستثمرون شراء السندات البلدية لبناء أو صيانة المدارس ، وبالتالي دعم الأهداف التعليمية. وقد يرغب مستثمرون آخرون في مزيد من التنويع ، مع التركيز على العشرات من الصناديق المشتركة المتداولة علناً التي تنسب إلى مبادئ مختلفة لتصفية الاستثمارات ، بدلاً من النظر إلى الأداء على وجه الحصر.

أيا كانت المعايير ، يمكن ولا يزال ينبغي النظر في أداء الاستثمارات الأساسية. حققت الصناديق المشتركة المسؤولة اجتماعيا بشكل جيد هذا العام بشكل كبير ، وفقا لترتيب بلومبرج للأموال المستدامة والمسؤولة. ولكن بالإضافة إلى الأداء والأثر الاجتماعي ، يجب أن تفكر أيضًا في العواقب الضريبية وكيف تتناسب هذه الاستثمارات مع محفظتك وإستراتيجيتك الشاملة. على سبيل المثال ، قد يعني عقد صندوق مشترك أنك ستختبر توزيعات خاضعة للضريبة لأرباح رأس المال عندما يتم تداول الصفقات داخل الصندوق ، لذا ضع ذلك في الاعتبار عند اختيار صندوق على أسهم فردية أو صندوق متاجرة في البورصة.

أدوات صديقة للضرائب للعطاء

أموال الجهات المانحة

قد يرغب المستثمرون في الأقواس الضريبية الأعلى في مزج أهدافهم في تخفيض فواتيرهم الضريبية والاستثمار للأفضل من خلال استخدام صندوق يقدم لهم المشورة من المانحين. عندما تتبرع بمثل هذه الأموال ، فإنك تحصل على خصم ضريبي ، وينمو استثمارك معفاة من الضرائب ، ويمكن توزيع دخل الاستثمار على المنظمات غير الربحية أو المؤسسات الخيرية وفقًا لتوصياتك. يمكن أيضًا إعداد هذه الأموال باستخدام معايير الفرز للاستثمارات المستخدمة في المحفظة.

تقدم المؤسسات المجتمعية ، وهي مؤسسات غير ربحية أكبر تدير حسابات الأوقاف للعديد من المؤسسات الخيرية في منطقتها ، طريقة جاهزة لتنفيذ هذا النوع من العطاء ، وعادةً مع حد أدنى أو بلا حدود للهدايا الأولية. توجه الجهات المانحة استثماراتها إلى أنواع محددة من الأموال التي تقدمها المؤسسة (على سبيل المثال ، صناديق المنح الدراسية). لا يمكن لهذه الاستثمارات أن تفيد المتبرع أو أي مصلحة خاصة ، ويجب أن تستفيد التوزيعات الدورية من الكيانات غير الربحية 501 (c) (3) فقط.

ثقة

إذا أراد المانح اختيار استثمارات أخرى ، فإن هناك خيار آخر لاستكشافه هو إنشاء الثقة. واعتمادًا على نوع الثقة التي يتم إنشاؤها ، سيظل مدير الشركة تحت سيطرة الجهات المانحة أو يتم إصداره بموجب شروط الثقة. إذا كان تراث الدخل أو الدخل المخطط له كبيرًا ، فقد يكون من المنطقي العمل مع محامي تخطيط العقارات لإنشاء صندوق خيري أو ثقة متبقية. وكلاهما هي الثقة غير القابلة للإلغاء ، بمعنى أنه لا يمكن للمانح تغيير الأحكام بمجرد إنشاء الثقة.

مع وجود صندوق خيري رائد ، يتم تخصيص الدخل من رأس المال المستثمر للذهاب إلى منظمة غير ربحية مقابل شطب ضريبي. وينتهي هذا الترتيب بعد فترة من الزمن تعود فيها السيطرة على الأصول إلى الجهة المانحة أو ملكية المانح. مع الثقة المتبادلة الخيرية ، يجوز استثمار رأس المال لمصلحة شخص حي أو أشخاص ، ولكن عند وفاة المتبرع أو بعد فترة محددة من الزمن ، يمر المدير المستثمر كهدية إلى مؤسسة خيرية معينة. ينتج عن تقديم الأموال إلى هذه الائتمانات تخفيضاً ضريبياً ، يخضع لصيغ خدمة الإيرادات الداخلية المحددة. يجب استشارة خبير ضرائب مؤهل ومحامي في إعداد هذه الأنواع من الحسابات.

مؤسسة عائلية

وأخيراً ، قد يعتبر المانحون الراغبون في الحصول على سيطرة كبيرة على الاستثمارات والهدايا تأسيس الأسرة. ومع ذلك ، قد يكون هذا النوع من العطاء هو الأغلى ، حيث أن المؤسسات الخاصة تستلزم إنشاء كيان غير ربحي ، يجب أن يتبع القواعد المعقدة ، ويدفع ضرائب الإنتاج على دخل الاستثمار ويقدم تقارير ضريبية سنوية إلى مصلحة الضرائب. يفضّل المانحون الذين يختارون هذا النموذج عادةً تأسيس مؤسسة خاصة غير متعاونة تقدم الهدايا إلى الجمعيات الخيرية الأخرى (501) (c) (3) بدلاً من تقديم خدمات فعلية.يمكن للمحامين المؤهلين أو خبراء الضرائب المساعدة في التنقل في القواعد الضريبية التي تحدد كيفية إنشاء هذه المؤسسات وإدارتها. ويمكنهم أيضًا تقديم المشورة إلى المانحين حول التخفيضات الضريبية الناتجة للإسهامات الأولية والمستمرة لتمويل هدايا وأنشطة المؤسسة الخاصة.

كسب المحترفين

سواء كان ذلك من خلال استثمارات مسؤولة اجتماعيًا أو مركبات تبرع ضريبي ، فهناك العديد من الطرق لوضع رأس المال الخاص بك للعمل من أجل القضايا الاجتماعية والخيرية التي تسعى إلى دعمها. عندما تدخل روح العطاء هذا العام ، تأكد من إلقاء نظرة أعمق على الطرق التي يمكن لأموالك أن تحدث فرقا في العالم ، مع تسهيل التحركات المالية الذكية التي تدعم أهدافك الشخصية. تحدث إلى أحد المستشارين لمساعدتك في تحقيق أقصى استفادة من مساهماتك.

كاثلين نيميتز هي مؤسسة مالية معتمدة في سان رافائيل ، كاليفورنيا.

صورة عبر iStock.