Coverdell Education Savings Account Definition & Example |

What is is:

formerly as an Education IRA، a Coverdell Education Savings Account (أو Coverdell ESA) عبارة عن حساب توفير محتمل الضريبة يهدف لمساعدة أولياء الأمور والأوصياء على الاستعداد لتغطية نفقات تعليم أبنائهم.

كيف يعمل (مثال):

A حساب توفير Coverdell Education يمكن فتح نيابة عن قاصر يقل عمره عن 18 عامًا. يتم تحديد المساهمات بحد أقصى سنوي قدره 2000 دولار (لكل طفل) ولا يمكن خصمها من الضرائب ، ولا يمكن أن تأتي من دولارات ما قبل الضرائب. بعد ذلك ، ينمو حساب التوفير معفاة من الضرائب حتى وقت التوزيع.

إذا تم استخدام الأموال لتغطية النفقات المتعلقة بالتعليم ، بما في ذلك الرسوم الدراسية ، والرسوم ، والكتب المطلوبة ، وأجهزة الكمبيوتر الشخصية و / أو الغرفة والمجلس ، فالتوزيع هو أيضًا ضريبة حر. إذا تجاوز مبلغ التوزيع تكلفة المصاريف التعليمية أو استخدمت الأموال للنفقات غير التعليمية ، فسيتم اعتبار الأرباح على الحساب كدخل منتظم وسيتم فرض الضريبة وفقًا لذلك بالإضافة إلى ضريبة إضافية تبلغ 10٪.

لا تقتصر نفقات التعليم على تكاليف الكليات والجامعات ، ويمكن أن تشمل المدارس الابتدائية والثانوية والمهنية وغيرها من مؤسسات التعليم ما بعد الثانوي ، فضلا عن التعليم العالي.

حدود المساهمة موجودة لدافعي الضرائب على أساس الدخل الإجمالي المعدل المعدل (المجوس). بالنسبة للراغبين في العمل ، يبلغ الحد الأقصى للدخل المعدل المعدل 110،000 دولار أمريكي ، و 220،000 دولار للملفات المشتركة.

إذا لم يسترد المستفيد الأموال قبل سن الثلاثين ، فيجب توزيع الحساب في غضون 30 يومًا أو الخضوع للضرائب. ومع ذلك ، يمكن تجنب الضرائب ، إذا تم ترحيل الرصيد الكامل إلى CoverDell ESA جديد لأفراد الأسرة الآخرين.

لماذا يهم:

تكلفة التعليم مرتفعة وتستمر في الارتفاع (خاصة عندما تكون المدارس الخاصة و الكليات المعنية). توفر الإيسا للوالدين وأطفالهم الفرصة للبدء في توفير النفقات التعليمية عندما لا يزال أطفالهم صغارًا للغاية. بهذه الطريقة ، تكون للمساهمات المستثمرة في الحساب وقتًا أطول للنمو مع فائدة مضاعفة الفائدة.

InvestingAnswers الميزة: تصنيف الكلية: 5 طرق للحفظ على نفقات التعليم