الاهتمام أصحاب الأعمال: تفريغ 401 (ك) خطة لهذا |

401 (ك) يوفر فوائد مذهلة ل كل من أرباب العمل والموظفين ، الذين يختارون كلًا من التوفير الضريبي الضخم على المساهمات. كما يعزز 401 (ك) من ولاء ورضاء الموظفين ، ويخلق طريقا لملايين العمال الأمريكيين للادخار من أجل التقاعد.

وقد دفعت هذه الفوائد المشاركة وأسعار الفائدة في السنوات ال 12 الماضية ، مع مجموع المحلي 401 (ك) زادت الأصول إلى أكثر من الضعف لتصل إلى 3.6 تريليون دولار في نهاية عام 2012 من 1.7 تريليون دولار في عام 2000.

ولكن على الرغم من أن 401 (ك) يعد استثمارًا كبيرًا لكل من أرباب العمل والموظفين ، فإنه لا يأتي بدون عيوب - من أكبر هو التكلفة. ليس فقط 401 (k) خطط مكلفة لإدارة الشركات ، فهي باهظة الثمن بالنسبة للمشاركين.

وفقا لتقرير من ديموس ، وهي منظمة السياسة العامة ، فإن "متوسط ​​الدخل العادي ، والاثنين العائلي سيدفعان ما يقرب من 155،000 دولار على مدار حياتهم في 401 (ك) الرسوم التي تستهلك ما يقرب من ثلث عوائد استثماراتهم. "

هذا يطير في وجه المستثمرين الذين يعتقدون أن 401 (ك) المشاركة مجانية. في حين أن نسبة النفقات المتوسطة للخطط مع أكثر من 10000 مشارك هي 0.43 ٪ ، فإن نسبة النفقات للخطط مع أقل من 100 مشارك هي 1.29 ٪ ، وهي علاوة حادة. وجود عدد أقل من الموظفين لامتصاص النفقات الثابتة يجعل 401 (ك) مشاركة أكثر تكلفة لكل من الموظفين وأصحاب العمل ، وهذا يخلق حواجز أمام الشركات الصغيرة التي ترغب في توفير فوائد مؤجلة الضرائب لموظفيها.

وهذا هو السبب في واحدة منخفضة التكلفة بديل عن 401 (ك) تكتسب شعبية. إن خطة المطابقة الخاصة بحوافز المدخرات البسيطة لحساب الموظفين هي خطة يرعاها الموظف تمكن الموظفين من الاستثمار في حساب مؤجل من الضرائب لتوفير المال للتقاعد. يقدم نظام IRP SIMPLE قواعد إدارية أبسط وأقل تكلفة ، ولكنه معفى من اللوائح الفيدرالية التي تحمي أصول تقاعد الأمريكيين.

يتوفر IRA SIMPLE للشركات الصغيرة التي يقل عدد موظفيها عن 100 موظف ويمكن تمويلها من دخل الراتب قبل الضرائب ، ولكن لا تزال هذه المساهمات خاضعة للضمان الاجتماعي ، والضمان الصحي ، وضرائب البطالة الفيدرالية.

هناك عدد من الأسباب التي تجعل SIMPLE IRA بديلًا ممتازًا لـ 401 (k) للشركات الصغيرة التي تبحث عن القيمة.

سهولة إﻋﺪاد

SIMPLE IRA ﻣﻦ اﻟﺴﻬﻞ إﻋﺪادهﺎ وإدارﺗﻬﺎ. توفر شركة السمسرة جميع المستندات والمواد اللازمة للرعاة والمشاركين للتسجيل. يمكن إتمام التطبيقات خلال أيام. وبوجود عالم من شركات الوساطة التي تقدم خططًا منافسة ، يكون لدى الرعاة المخططين فرصة الاختيار من بين مستويات مختلفة من الدعم والخدمة.

أقل تكلفة

عادةً ما يتطلب إعداد خطة 401 (k) دفعة أولى كبيرة ثم رسوم صيانة سنوية عالية - ناهيك عن الرسوم التي يدفعها المشاركون في الخطة - والتي يمكن أن تكون باهظة التكلفة بالنسبة للشركات الصغيرة. في المقابل ، فإن IRP SIMPLE منخفض التكلفة ، بدون رسوم. تكاليف الصيانة منخفضة أيضًا: على سبيل المثال ، يتقاضى Vanguard رسومًا على المشتركين في IRP مع حسابات أقل من 10000 دولار أمريكي كرسوم سنوية تبلغ 10 دولارات ، والتي يتم التنازل عنها لحسابات تزيد قيمتها عن 10000 دولار. ويمكن لهذه المدخرات أن تصل إلى آلاف الدولارات سنوياً للمشاركين في مقابل نسبة المصروفات العالية للمؤسسات الصغيرة 401 (k).

خيارات الاستثمار الأخرى

تقدم IRP البسيط المزيد من التنوع. تقدم معظم خطط 401 (k) مجموعة محدودة إلى حد ما من صناديق الأسهم المشتركة والدخل الثابت. ولا يقتصر الأمر على تقييد الوصول إلى مجموعة أوسع من الأوراق المالية والأسواق ، بل إن الصناديق المشتركة باهظة التكلفة أيضًا مقارنة بأموال المؤشرات المنخفضة ، مما يضيف ثقلاً آخر إلى هيكل رسوم الصرف. ولكن مع IRP SIMPLE ، يمكن للمشاركين في الخطة الوصول إلى الأسهم الفردية والعملات والسلع والصناديق المتداولة في البورصة والأسواق الدولية.

حدود المساهمة القابلة للمقارنة

هنا ، 401 (k) يأتي قبل IRA البسيط. الحد السنوي للمساهمة هذا العام بمبلغ 401 (ك) هو 17500 دولار ، مقارنة بحد أقصى قدره 12،000 دولار للجيش الجمهوري الايرلندي (SIMPLE IRA) والحد الأقصى 5،000 دولار من حساب الاستجابة العاجلة العادي. بالنسبة للمشاركين الذين تزيد أعمارهم عن 50 سنة ، فإن حدود المساهمة في كل من القفزة ، إلى 23000 دولار لـ 401 (k) و 14500 دولار لـ IRP بسيط.

جداول الانسحاب مماثلة

جداول الانسحاب لل 401 (ك) و SIMPLE IRA متشابهة: يصبح المشاركون مؤهلين لسحب المؤهلين في سن 59.5. لكن الخطتين تتعاملان مع عمليات سحب مبكرة بشكل مختلف. تحمل 401 (k) عقوبة 10 ٪ لسحب مبكر ، في حين أن IRP SIMPLE يمكن أن تحمل ما يصل إلى 25 ٪ من عقوبة السحب غير المؤهلة في العامين الأولين قبل أن تنخفض إلى 10 ٪. تتطلب كلا الخطتين توزيعات صغيرة في عمر 70.5.

متطلبات ضريبية ملائمة لأصحاب العمل

يقوم أرباب العمل الذين يقدمون خطط 401 (k) و IRPs SIMPLE باكتساب مزايا ضريبية من خلال تقديم مساهمات الموظفين. لكن متطلبات إعداد تقرير IRA البسيط أكثر مرونة - لا يُشترط تقديم نموذج 500 سلسلة. تقوم الشركات التي تدير حسابًا بسيطًا في الجيش الجمهوري الإيرلندي ببساطة بخصم الضريبة على عائداتها الضريبية للشركات من أجل مساهمات الموظفين ، مما يقلل من التقارير والعمل الإداري لمقدمي الخطط. يُسمح للمشاركين في كل من 401 (k) و SIMPLE IRA بخصم الاشتراكات من الدخل الخاضع للضريبة.

The Investing Answer:

البدء مع SIMPLE IRA سهل وسريع. حسابات لكل من الرعاة والمشاركين مجانية لفتح ، ومعظم شركات الوساطة تقدم الدعم والخدمات المقدمة. يمكن لشركات الوساطة تقديم دعم استثماري كخدمة متميزة ، ولكن إذا لم يكن الأمر كذلك ، فمن المستحسن التشاور مع مستشار الاستثمار للمساعدة في توجيه عملية الاستثمار.